Центр подготовки   налоговых консультантов

Содержание:
Налоговое законодательство в нашей стране далеко от идеала. И хотя законодатели пытаются постоянно совершенствовать его, нередко провести грань между законными схемами минимизации налогов и попыткой уклониться от их уплаты довольно призрачна. При этом деятельность любого хозяйствующего субъекта подвержена рискам, вызванным изменяющимся факторам как внутренней, так и внешней среды его функционирования. Логично, что любая организация стремится обезопасить себя от негативного воздействия таких рисков, способных помешать её устойчивому и поступательному развитию. Практика показывает, что любой риск дешевле предотвратить, чем в последствии возмещать нанесенный им ущерб. Одной из составляющих экономической безопасности хозяйствующего субъекта является налоговая составляющая.

На этом семинаре/вебинаре слушатели получат актуальную информацию о взаимодействии налогового законодательства и бизнеса, а так же о последствиях, связанных с их применением различных методов взаимодействия. Семинар рассчитан на финансовых работников, главных бухгалтеров и других специалистов, занимающихся вопросами налоговой политики организации.

В программе:
Понятие и сущность налогового планирования или что важно знать о налоговой оптимизации (возможности налогоплательщика, инструменты налогови-ков, позиции судов):
- принципы налогового планирования;
- методы налогового планирования;
- разграничение налогового планирования и уклонение от налогообложения;
- опасности налоговой минимизации;
- привлечение к солидарному и субсидиарному исполнению налоговой обязанности Практики по налоговой ответственности за третьих лиц (контрагенты, фирмы-«однодневки»)
Что такое необоснованная налоговая выгода-2017 и каковы её последствия:
- признаки необоснованной налоговой выгоды;
- признаки недобросовестного налогоплательщика;
- концепция системы планирования выездных налоговых проверок.
Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг) как способ поиска резервов безопасной оптимизации:
- критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками;
- как самостоятельно рассчитать налоговую нагрузку;
- как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям;
- как определить безопасную долю вычетов по НДС;
- безопасные схемы оптимизации налоговых льгот.

Налоговое планирование по отдельным налогам
Налог на прибыль
-экономическая обоснованность затрат как элемент налогового планирования;
- схемы перераспределения прибыли (перенесение центра прибыли).
- уменьшение прибыли за счет расходов;
- амортизация и амортизационная премия;
- наиболее популярные сегодня виды договоров, используемых для увеличения расходной составляющей.
- критерии разумности и экономической оправданности затрат в целях налога на прибыль. Оценка указанных договоров с позиции разумности деловой цели.
Приемы легального снижения налоговой нагрузки в центре прибыли. Риски переквалификации действий налогоплательщика. Применение налоговых льгот.
Налог на добавленную стоимость
- НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК РФ), место реализации (ст. 147 и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами и пр.);
- когда вместо цен проверяют реальность сделки: тактика защиты;
- раздельный учет и другие элементы налоговой учетной политики.
Имущественные налоги
- момент возникновения налоговой базы;
- использование льгот и методологии бухгалтерского учета;
- оспаривание кадастровой стоимости и другие механизмы.